Нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС по решению суда?

Comments

• Цитата: можно обойтись без этого, ведь получается ндс в данном случае мы заплатили лишний или же я не права?

  Здравствуйте.  Если занижение налоговой базы не было, уточненка не требуется (ст. 81 НК)
• yawow, добрый день!
  
  

  Цитата: Подскажите пожалуйста в такой ситуации: в 4 кв 21г приняли счет-фактуру на аванс, в 1 кв 22 была отгрузка материалов следовательно ндс я восстановила. Но в этом же периоде материалы не прошли экспертизу, мы вернули их и к сожалению договориться не удалось, подали документы в суд.

  налоговики и высшие судебные инстанции считают, что НДС с аванса надо восстановить в том периоде, когда поставщик реально отгрузил товар в адрес налогоплательщика
  
  Товар получен во 2-м квартале, а счет-фактура выставлен в 1-м квартале: нужно ли сдавать уточненную декларацию за 1-й квартал?
  
  

  Цитата: Суд мы выиграли.Подскажите каковы мои действия должны быть-я должна подавать уточненку по НДС и восстановленный НДС убирать или же можно обойтись без этого, ведь получается ндс в данном случае мы заплатили лишний или же я не права?

  получается, что если вы выиграли суд, то поставщику надо убрать реализацию в ваш адрес, при этом путем аннулирования.
  
  

  Цитата: Подскажите каковы мои действия должны быть-я должна подавать уточненку по НДС и восстановленный НДС убирать или же можно обойтись без этого, ведь получается ндс в данном случае мы заплатили лишний или же я не права?

  посмотрите в теме, которую я привела как пример, налоговый орган настаивал на одномоментности восстановления НДС с аванса и принятия к вычету НДС с отгрузки.  я бы вам рекомендовала для начала поговорить со своей инспекцией))
  
  вы правы, уточненку можно не подавать, если в декларации зафиксирована переплата налога.